境外投资ODI备案

境外投资 ODI 备案是中国境内企业通过新设、并购等方式开展非金融类境外投资时，需向发改委、商务部、外汇管理局履行的合规审批程序，以保障投资合法、资金合规出入境及享受政策支持。在企业拓展海外市场的过程中，境外投资 ODI 备案是关键一环，直接关系到投资的合法性与资金流通。

企业在什么情况下需要办理境外投资ODI备案

只要是国内企业对外投资，涉及获取境外公司所有权、控制权等权益，都需办理 ODI 备案。常见场景包括设立境外子公司、收购境外企业、参与海外工程建设等。不过，投资房地产、娱乐等敏感行业，审核会更严格。

申请境外投资ODI备案有什么条件？

企业必须是在境内依法成立的主体；成立时间若不满一年，需提供详细财务报表证明实力；资金来源要合法，能说清资金出处；近一年审计报告不能亏损，资产负债率不能过高，比如一般建议资产负债率低于 70% 。

境外投资ODI备案具体怎么办理？

1.发改委立项（10 - 20 个工作日）：提交项目申请书、企业营业执照等材料，说明投资规模、资金来源等。发改委主要审核项目是否涉及敏感国家、敏感行业，不涉及的走备案，涉及的需核准。

2.商务部备案（7 - 10 个工作日）：填好《境外投资申请表》，附上营业执照、股东会决议等材料，审核通过后拿到《企业境外投资证书》，证书 2 年内有效。

3.外管局外汇登记（3 - 7 个工作日）：凭借前两个部门的文件，到外汇局办理资金汇出手续，开专用账户、完成外汇登记，投资超 500 万美金要额外汇报。

申请境外投资ODI备案要准备哪些材料？

主要包括企业营业执照、经审计的财务报表、银行资信证明；投资项目可研报告、投资协议或章程；资金来源证明，如自有资金的财务报表标注，融资的贷款协议；若投资已有境外企业，还需对方注册文件、董事会决议等。

办理境外投资ODI备案时要注意什么？

投资前必须先完成备案，别等资金出去了才补办；提交的材料不能造假，也不能缺漏关键信息；投资不能涉及国家禁止或限制行业；备案后要定期汇报项目进展，项目有重大变更需重新备案；还要遵守投资所在国的法律法规，做好风险防范。

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Renee Chen

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